證券代碼：600732????????證券簡稱：愛旭股份?????????編號(hào)：臨?2023－028
??????????????上海愛旭新能源股份有限公司
(資料圖)
?????本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺
漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
???????交易目的：為規(guī)避和防范匯率波動(dòng)對(duì)公司利潤的影響，上海愛旭新能源股份
有限公司（以下簡稱“公司”）及下屬子公司計(jì)劃開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，以降低
匯率波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營業(yè)績所帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。
???????交易品種：外匯幣種主要為美元、歐元及港元。
???????交易工具：包括但不限于遠(yuǎn)期結(jié)售匯、遠(yuǎn)期外匯買賣、外匯掉期、外匯期權(quán)
等。
???????交易場所：合規(guī)并滿足公司套期保值業(yè)務(wù)條件的各大銀行等金融機(jī)構(gòu)。
???????交易金額：累計(jì)不超過?15?億美元或其他等值外幣。
???????已履行的審議程序：公司于?2023?年?3?月?12?日召開第九屆董事會(huì)第六次會(huì)議
及第九屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于?2023?年度開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的
議案》，同意公司及下屬子公司根據(jù)實(shí)際需要，擬與銀行等金融機(jī)構(gòu)開展累計(jì)不超
過?15?億美元或其他等值外幣的外匯套期保值業(yè)務(wù)，該議案尚需提交公司股東大會(huì)審
議。
???????特別風(fēng)險(xiǎn)提示：公司進(jìn)行的外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循合法、審慎、安全、有效
的原則，不以投機(jī)為目的，但外匯套期保值業(yè)務(wù)操作仍存在匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、履約風(fēng)
險(xiǎn)等，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
?????一、外匯套期保值業(yè)務(wù)情況概述
?????（一）開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的目的
???隨著公司海外業(yè)務(wù)的逐年增長，為規(guī)避和防范匯率波動(dòng)對(duì)公司利潤的影響，公
司及下屬子公司計(jì)劃開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，以降低匯率波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營業(yè)績所帶
來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。
??本次開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，選擇與公司貿(mào)易背景、經(jīng)營方式、經(jīng)營周期等相
適應(yīng)的外匯交易品種與交易工具，預(yù)計(jì)將有效控制匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。
??（二）交易金額：擬進(jìn)行外匯套期保值業(yè)務(wù)的交易金額累計(jì)不超過?15?億美元（或
其他等值外幣）。預(yù)計(jì)任一交易日持有的最高合約價(jià)值為?5?億美元（或等值外幣），
期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的交易金額（含前述交易的收益進(jìn)行再交易的相關(guān)金額）不超過已
審議額度。
??（三）資金來源：資金來源為自有資金，不涉及募集資金。
??（四）交易方式：
??在合規(guī)并滿足公司套期保值業(yè)務(wù)條件的各大銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，交易品
種主要為外匯匯率，包括但不限于美元、歐元及港元等幣種。主要通過遠(yuǎn)期結(jié)售匯、
遠(yuǎn)期外匯買賣、外匯掉期、外匯期權(quán)等金融工具進(jìn)行。
??交易類型符合《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?5?號(hào)——交易與關(guān)聯(lián)
交易（2023?年?1?月修訂）》的規(guī)定。
??（五）有效期限：自公司?2022?年年度股東大會(huì)審議通過之日起?12?個(gè)月。
?????二、審議程序
??公司于?2023?年?3?月?12?日召開第九屆董事會(huì)第六次會(huì)議及第九屆監(jiān)事會(huì)第五次
會(huì)議，審議通過了《關(guān)于?2023?年度開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》，同意公司及下
屬子公司根據(jù)實(shí)際需要，與銀行等金融機(jī)構(gòu)開展累計(jì)不超過?15?億美元或其他等值外
幣的外匯套期保值業(yè)務(wù)，該議案尚需提交公司股東大會(huì)審議。
?????三、外匯套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)控制
??（一）風(fēng)險(xiǎn)分析
??公司進(jìn)行的外匯套期保值業(yè)務(wù)均遵循合法、審慎、安全、有效的原則，不以投
機(jī)為目的，所有外匯套期保值交易均以正?？缇硺I(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，但仍會(huì)存在一定的風(fēng)
險(xiǎn)：
匯率波動(dòng)方向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超過不鎖定
時(shí)的成本支出，從而造成公司損失；
控風(fēng)險(xiǎn)情形或其他情形，導(dǎo)致公司合約到期時(shí)不能以合約價(jià)格交割原有外匯合約，
即合約到期無法履約而帶來的風(fēng)險(xiǎn)；
內(nèi)控不完善或操作人員水平而造成風(fēng)險(xiǎn)。
??（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施
保值業(yè)務(wù)的管理機(jī)構(gòu)、審批權(quán)限、操作流程、風(fēng)險(xiǎn)控制等進(jìn)行了明確規(guī)定，公司將
嚴(yán)格按照《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》的規(guī)定進(jìn)行操作，保證制度有效執(zhí)行，嚴(yán)
格控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
匯套期保值業(yè)務(wù)，規(guī)避可能產(chǎn)生的履約風(fēng)險(xiǎn)。
場環(huán)境變化，適時(shí)調(diào)整策略，最大限度的避免匯兌損失。
??四、外匯套期保值業(yè)務(wù)對(duì)公司的影響及會(huì)計(jì)核算原則
??公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是為提高應(yīng)對(duì)外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，防范
匯率大幅波動(dòng)對(duì)公司利潤和股東權(quán)益造成不利影響，有利于增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。
??公司根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?22?號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)
準(zhǔn)則第?23?號(hào)——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?24?號(hào)——套期會(huì)計(jì)》《企業(yè)會(huì)
計(jì)準(zhǔn)則第?37?號(hào)——金融工具列報(bào)》相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)外匯套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相
應(yīng)核算和披露。
??五、獨(dú)立董事意見
??經(jīng)核查公司關(guān)于?2023?年度開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案及可行性分析報(bào)告的附
件，我們認(rèn)為，公司運(yùn)用外匯套期保值工具降低匯率風(fēng)險(xiǎn)，減少匯兌損失，控制經(jīng)
營風(fēng)險(xiǎn)，不存在損害公司和全體股東尤其是中小股東利益的情形。公司本次開展外
匯套期保值業(yè)務(wù)是可行的，風(fēng)險(xiǎn)是可控的。我們同意公司按照《外匯套期保值業(yè)務(wù)
管理制度》的規(guī)定、在審批額度內(nèi)規(guī)范地開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，并同意將該事項(xiàng)
提交股東大會(huì)審議。
??特此公告。
?????????????????????上海愛旭新能源股份有限公司董事會(huì)
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